Các bị cáo làm việc tại các Công ty thuộc hệ sinh thái của Tập đoàn FLC như: Công ty Cổ phần xây dựng FLC Faros, Công ty Cổ phần Chứng khoán BOS… đều thừa nhận hành vi vi phạm nhưng khai chỉ làm theo sự chỉ đạo, giúp đỡ... mà không được hưởng lợi, không thực hiện hành vi với mục đích lừa đảo chiếm đoạt tài sản.

Ngay từ đầu phần xét hỏi, 3 bị cáo: Trịnh Văn Quyết (cựu Chủ tịch Hội đồng quản trị Tập đoàn FLC), Trịnh Thị Minh Huế (em gái bị cáo Quyết) và Lê Văn Tuấn (cựu Kiểm toán viên Công ty Trách nhiệm hữu hạn Kiểm toán và Kế toán Hà Nội - CPA) bị Hội đồng xét xử cho cách ly, trước khi tiến hành xét hỏi các bị cáo khác trong vụ án.

Trả lời câu hỏi của Hội đồng xét xử, bị cáo Trịnh Văn Đại (cựu Phó Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần xây dựng FLC Faros, là anh họ của bị cáo Quyết) thừa nhận đã giúp Trịnh Văn Quyết, Trịnh Thị Minh Huế ký các thủ tục nâng khống vốn góp; đứng tên cổ đông, nhận ủy thác đầu tư với số tiền lớn để hợp thức việc nâng khống vốn góp tại Công ty Cổ phần xây dựng FLC Faros, giúp Trịnh Văn Quyết niêm yết cổ phiếu ROS trên sàn HOSE để bán cổ phiếu cho các nhà đầu tư.

Ngoài ra, bị cáo Đại còn giúp Trịnh Thị Minh Huế đứng tên thành lập các công ty để mở tài khoản chứng khoán; giao tài khoản cho Huế quản lý, sử dụng để thao túng thị trường chứng khoán, giúp Trịnh Văn Quyết, Trịnh Thị Minh Huế thao túng 4 mã cổ phiếu HAI, FLC, GAB, ART. Tuy nhiên, bị cáo Đại cho rằng mình chỉ làm theo sự nhờ vả của hai anh em bị cáo Quyết, không có sự bàn bạc nhằm thực hiện hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản.

Bị cáo Đàm Mai Hương (cựu Kế toán trưởng Công ty Cổ phần xây dựng FLC Faros) thừa nhận đã ký các Báo cáo tài chính, Bảng cân đối kế toán, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Thuyết minh báo tài chính, Báo cáo tài chính hợp nhất; ký Bản cáo bạch giúp Trịnh Văn Quyết niêm yết cổ phiếu ROS trên sàn HOSE, bán cổ phiếu… Song, bị cáo Hương cho rằng mình chưa bao giờ tiếp xúc với bị cáo Quyết và bị cáo Huế, không được hưởng lợi, không có mục đích lừa đảo khi thực hiện những hành vi này. Do vậy, bị cáo Hương xin Tòa cho bị cáo được thay đổi tội danh, trong trường hợp không thay đổi được tội danh thì bị cáo mong được Tòa xem xét giảm nhẹ hình phạt.

Cụ thể, bị cáo Hương xin Hội đồng xét xử xem xét lại cáo buộc bị cáo lừa đảo chiếm đoạt tài sản với lý do mới chỉ vào làm Kế toán trưởng được 6 ngày, không có năng lực nghiệp vụ để biết các giai đoạn trước tăng vốn thế nào, đồng thời cũng không biết bị cáo Quyết hay Huế là ai nên cho rằng không thể bị coi bị cáo là có hành vi "giúp sức" lừa đảo.

Phản đối lời khai này của bị cáo Hương, bị cáo Nguyễn Thiện Phú (cựu Kế toán tổng hợp Tập đoàn FLC; cựu Phó Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần xây dựng FLC Faros) cho biết bị cáo Hương khai mới làm Kế toán trưởng 6 ngày tại Công ty Cổ phần xây dựng FLC Faros là chưa đúng, vì trước đó bị cáo Hương đã có 2 tháng thử việc tại vị trí này.

Theo cáo trạng, bị cáo Phú bị cáo buộc trực tiếp làm việc với hai bị cáo thuộc Công ty Trách nhiệm hữu hạn Kiểm toán và Kế toán Hà Nội - CPA để "rửa" báo cáo tài chính, xác định Công ty Cổ phần xây dựng FLC Faros có 4.300 tỷ đồng; ký 466 ủy nhiệm chi để chuyển hơn 12.000 tỷ đồng góp vốn khống...

Về khoản nâng khống vốn góp của Công ty Cổ phần xây dựng FLC Faros lên 4.300 tỷ đồng, bị cáo Phú thừa nhận thấy các báo cáo này chưa đủ điều kiện. Bị cáo Phú cho rằng khi ký khống các giấy chuyển nhượng cổ phần, giấy nộp tiền, chỉ quan niệm "ký hộ anh Quyết" chứ không biết tiền của ai và không có ý định chiếm đoạt tài sản.

Hầu hết các bị cáo trong vụ án đều thừa nhận hành vi vi phạm, nhưng cho rằng mình thực hiện hành vi này là vì nể nang, không nhằm mục đích lừa đảo, không được hưởng lợi.