Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank, mã chứng khoán LPB) vừa có thông báo gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam, Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh về việc thông qua phương án mua lại trước hạn trái phiếu phát hành ra công chúng Ngân hàng Bưu điện Liên Việt năm 2020.

Đây là loại trái phiếu không chuyển đổi, không có bảo đảm, không kèm chứng quyền, xác lập nghĩa vụ trả nợ trực tiếp và thoả mãn các điều kiện để tính vào vốn cấp 2 của LienVietPostBank theo quy định hiện hành.

Trái phiếu phát hành ra công chúng Ngân hàng Bưu điện Liên Việt năm 2020 có mệnh giá 10 triệu đồng/trái phiếu, với mã trái phiếu là LPB7Y202001, kỳ hạn 7 năm. Trái phiếu là LPB7Y202001 được phát hành vào ngày 24/11/2020 với tổng khối lượng trái phiếu đang lưu hành là 1.814,280 tỷ đồng.

Ngày thanh toán lãi của kỳ tính lãi thứ hai là 24/11/2022. Ngày thực hiện quyền mua lại là tròn hai năm kể từ ngày phát hành.

*Phương án mua lại

-Điều kiện mua lại: Tổ chức phát hành (LienVietPostBank) có quyền mua lại trước hạn toàn bộ nhưng không mua lại một phần trái phiếu tại ngày thực hiện quyền mua lại tương ứng với giá mua bằng mệnh giá Trái phiếu và lãi phát sinh nhưng chưa được thanh toán trên trái phiếu (tính đến thời điểm mua lại).

Trong trường hợp Tổ chức phát hành mua lại trái phiếu vào ngày thực hiện quyền mua lại, người sở hữu trái phiếu có nghĩa vụ bán lại toàn bộ trái phiếu cho Tổ chức phát hành và nhận được 100% khoản tiền gốc trái phiếu sở hữu; khi đó trái phiếu sẽ bị huỷ bỏ và các Giấy chứng nhận quyền sở hữu trái phiếu liên quan sẽ tự động hết hiệu lực lưu hành.

Vì mục đích mua lại trước hạn toàn bộ trái phiếu tại ngày thực hiện quyền mua lại như quy định, Tổ chức phát hành sẽ thông báo việc mua lại trên trang thông tin điện tử chính thức của Tổ chức phát hành hoặc bảo đảm Đại lý đăng ký lưu ký (CTCP Chứng khoán Sài Gòn-Hà Nội-SHS) gửi thông báo cho tất cả người sở hữu trái phiếu ít nhất 10 ngày nhưng không sớm hơn 60 ngày trước ngày thực hiện quyền mua lại trái phiếu tương ứng. Trong trường hợp người sở hữu trái phiếu không nhận được thông báo mua lại của Tổ chức phát hành mà không do lỗi của Tổ chức phát hành và/hoặc Đại lý đăng ký lưu ký hoặc không thực hiện các thủ tục cần thiết để thực hiện việc bán lại trái phiếu cho Tổ chức phát hành (nếu có), người sở hữu trái phiếu vẫn có nghĩa vụ bán lại toàn bộ số trái phiếu đang sở hữu cho Tổ chức phát hành và tiền thanh toán mua lại trái phiếu sẽ được chuyển vào tài khoản được đăng ký của mỗi người sở hữu trái phiếu như được ghi nhận trong sổ đăng ký hoặc thông qua hình thức hợp pháp khác theo thoả thuận với người sở hữu trái phiếu.

Tổ chức phát hành cam kết sẽ chịu trách nhiệm thanh toán thuế thu nhập cá nhân bằng chi phí của mình cho người sở hữu trái phiếu là cá nhân.

-Phương thức tổ chức mua lại: Tổng số lượng trái phiếu mua lại là 181.428 trái phiếu. Tổng khối lượng trái phiếu mua lại (theo mệnh giá) là 1.814,280 tỷ đồng.

Ngày chốt danh sách người sở hữu trái phiếu: 15/11/2022.

Ngày thực hiện quyền mua lại: 24/11/2022.

Giá mua lại: 10 triệu đồng/trái phiếu. Lãi phát sinh nhưng chưa được thanh toán trên trái phiếu LPB7Y202001 tính từ ngày thanh toán lãi của kỳ tính lãi thứ hai đến thời điểm mua lại là 0 đồng.

Như vậy, khấu trừ thuế thu nhập cá nhân, Tổ chức phát hành sẽ chịu trách nhiệm thanh toán thuế thu nhập cá nhân (0,1% trên tổng giá trị trái phiếu mua lại) áp dụng cho thu nhập từ chuyển nhượng trái phiếu cho người sở hữu trái phiếu là cá nhân.

Theo thông báo của LienVietPostBank, nguồn tiền để mua lại trái phiếu LPB7Y202001 là nguồn thu nợ gốc/lãi của các khoản vay được tài trợ vốn từ nguồn vốn phát hành trái phiếu và nguồn vốn huy động khác, nguồn vốn tự tích luỹ, lợi nhuận hoạt động kinh doanh và năng lực tài chính của Tổ chức phát hành.

LienVietPostBank cũng cho biết, chậm nhất ngày 2/12/2022, Tổ chức Phát hành công bố thông tin báo cáo kết quả mua lại trước hạn./.